关于台儿庄区2024年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告

--2025年6月25日在区十三届人大常委会第26次会议上

区审计局局长  胡安超

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告2024年度区级预算执行和其他财政收支审计情况，请予审议。

根据审计法律法规，区审计局对2024年度区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计中，我们深入贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，按照区委区政府“强工兴产、项目突破”部署要求，立足经济监督定位，聚焦主责主业，持续强化质量管控，聚焦服务地方经济高质量发展大局。

审计结果表明，2024年，在区委、区政府的坚强领导下，区财政坚持稳中求进的工作总基调，落实积极的财政政策，全力以赴稳增长、保重点、惠民生、防风险，全区财政运行总体平稳，较好地完成了各项任务。现将审计情况报告如下： 

一、区级预算执行审计情况

2024年，区级一般公共预算总收入330408万元，总支出330408万元；区级政府性基金预算总收入375100万元，总支出375100万元；国有资本经营总收入20412万元，国有资本经营总支出20412万元，社会保险基金收入41100万元，全区社会保险基金支出44537万元，年末滚存结余45394万元。审计发现的主要问题：

（一）24个部门单位其他收入多编制预算952.66万元；35个部门单位商品和服务支出预算编制不细化，涉及金额5693.96万元。      

（二）项目审核不严，将不符合条件项目纳入薄弱镇建设；薄弱镇项目未明确资产收益形式、金额。

（三）集中推进区项目建设未完成；未建立创新运作机制和运营管护机制。

（四）截至2025年4月底，应缴未缴土地出让收入11200万元。

（五）超长期特别国债资金支付不符合规定216万元。

（六）项目绩效评估不规范，部分单位绩效指标设置合理性存在不足；绩效自评流于形式，数据填写和实际情况偏差较大。

（七）印刷费、物业费未按规定履行政府采购728.95万元；

部分项目场外招标，未通过公共资源交易平台招标1657.79万元。

二、部门预算执行审计情况

部门预算执行审计共安排区民政局、区市场监管局等4个一级预算单位。从审计结果看，部门预算执行和资金使用总体情况较好，但部门预算管理的科学性、规范性有待进一步提高。审计发现的主要问题：

（一）区委、区政府重大政策落实方面

一是“水上公交”城市更新等5项政府目标任务未按进度完成；二是老年助老服务工作不达标，爱心食堂建设任务未完成；三是主管部门对行业协会商会监管不到位；四是对市场主体监管不力，部分商户信息失真。

（二）部门预算编制及执行方面

一是3个部门单位预算编制不科学，涉及金额1236.21万元；二是2个单位贯彻落实过紧日子要求不到位，涉及金额68.94万元；三是3个单位政府采购程序不合规；四是2个单位预算执行不到位，涉及金额9650.13万元；五是2个部门单位决算不实，涉及金额1631万元。

（三）专项资金管理使用方面

一是高龄补贴停发不及时0.899万元；二是2个单位专项资金拨付不及时，涉及金额4234.43万元；三是2个单位预算绩效管理不符合规定12152.81万元；四是项目库建设不准确、不完整；五是慈善救助资金闲置187.86万元。

（四）部门内部控制管理及风险防控情况

一是4个单位内控管理存在漏洞，2个单位未设立内部审计机构；二是罚没物品台账不实，存在资产流失、处置不当风险；三是个别单位账务处理不规范，涉及金额3.88万元。

三、重大项目和重点民生资金审计情况

（一）乡村建设行动相关资金等情况专项审计调查

区审计局根据省审计厅相关部署要求，对乡村基础设施建设管护和基本公共服务情况开展审计调查，发现主要问题：一是滞拨乡村建设专项资金1279.00万元；二是村庄规划和耕地保护落实不到位，“非农化”“非粮化”土地面积538.36亩；三是农村基础设施建设管护存在不足，部分集中供水工程建成后闲置，未发挥效益；四是农村供水安全存在隐患，部分取水点未划定水源地保护区，水质安全无法保障；五是我区基层医疗卫生服务体系亟需完善，乡村医生人员紧缺，基本药物制度、居民医保门诊统筹政策执行不到位。

（二）大运河智慧冷链物流中心项目建设情况审计

为抓好政府投资项目审计，区审计局开展了大运河智慧冷链物流中心项目建设情况审计，审减工程造价89.58万元，审计发现问题：一是建设程序履行存在不足，18个工程建设项目招标采购未通过公共资源交易平台进行；二是货物采购方式选取不当；三是部分项目建设程序不规范，未办理施工许可；四是4个项目未按合同要求扣除质保金106.05万元。

（三）2023年区级“挂图作战”重点项目专项审计调查

区审计局对区级“挂图作战”项目开展了专项审计，审计发现问题：一是5个项目超合同约定日期，未完工交付；二是3个项目建设程序不合规，未办理施工许可等手续；三是个别项目非法占用农用地进行道路建设；四是5个项目未按合同约定支付工程款；五是2个项目招标程序不合规。

四、加强和改进财政财务管理的建议

（一）聚焦预算管理，着力构建规范的财政资金管理体系。深化预算编制精细化改革，运用大数据分析、零基预算等方法，精准测算收支规模，增强预算编制科学性。严格执行预算刚性约束，强化跨部门收入统筹机制，盘活存量资金和闲置资源，提高财政资源配置效率。以优化支出结构为核心，规范专项资金分配流程，完善资金管理体系，强化全过程绩效管理，确保财政资金使用效益与政策目标高度契合。

（二）深化国资管理，持续完善高效的全链条资产管理体系。以制度完善和协同管理为核心，优化国有资产管理体系。一是健全行政事业单位资产管理制度，明确资产配置、使用、处置等全生命周期管理流程；二是加强资产管理与财务核算数据的实时联动，确保真实准确；三是压实部门主体责任，通过明确职责分工、建立绩效考核机制，推动国有资产科学调配、高效利用，有效防范资产闲置浪费与流失风险，实现资产保值增值目标。

（三）坚持底线思维，全力筑牢科学的财政风险防控屏障。建立健全地方政府债务常态化监测预警机制，加大债务管理使用专项检查力度，严格规范专项债券项目审核、资金拨付和使用管理，依托财政大数据平台，实时跟踪债券资金流向和项目支出进度，压实项目单位主体责任，健全项目推进机制，加快项目实施，将债券资金使用绩效纳入项目全生命周期管理，推动债券资金高效使用，保障财政运行安全稳定。

主任、各位副主任、各位委员，我们将以党的二十大精神为根本指引，把准审计工作职责定位，牢固树立“审计一盘棋”思想，深耕“责任田”，干好“分内事”，以更高标准、更实举措，履行审计监督职责，充分发挥审计“治已病、防未病”作用，为全区经济社会平稳健康发展、推动治理体系和治理能力现代化贡献审计智慧与力量！