关于2023年度区级预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况的报告

—2024年12月20日在区十三届人大常委会第二十一次会议上

区审计局局长  胡安超

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，报告2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署和成效

今年6月27日，区十三届人大常委会第十八次会议听取并审议了《关于2023年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，作出审议意见，要求区审计局强化结果运用和追责问责，做好审计整改“下半篇文章”，以有效的整改提升审计成效。

区委、区政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，督促认真抓好审计整改工作。区审计局及时分解整改任务，形成问题清单，联合区纪委监委、区委巡察办以“纪巡审”联动形式开展审计整改现场督导，对反馈的整改情况严格审核认定、逐项对账销号，确保整改质量和效果。各被审计单位认真落实整改主体责任，制定方案，细化措施，逐个推进整改落实，并及时报送整改结果。

二、审计查出问题的整改落实情况

（一）区级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况

1.未编或少编预算和基金预算方面问题。区财政局积极推进零基预算，加强对部门单位预算编制工作的指导与审核，少编其他收入1653.97万元已纳入2024年部门预算。同时加大政府性基金预算收支的论证，确保基金预算收支编准、编实。

2.乡村振兴资金未落实到具体项目问题。区财政局相关科室积极跟进项目建设验收工作，加快乡村振兴资金支出进度，已支付711万元，剩余261万元按计划有序拨付。

3.预算执行率低和采购预算执行不到位问题。区财政局要求各部门单位及早谋划全年项目，相关科室定期梳理重点项目执行进度，达到支付条件后，统筹全区可用财力，及时落实拨付。同时加强预采购审核流程管理，要求预算单位编实政府采购预算，不断提升政府采购预算执行效率。

4.非税收入未及时入库和未缴划拨土地收入问题。区财政局积极与税务部门对接，加大清收力度，已将非税收入7979.35万元、划拨土地收入842.26万元缴入国库。

5.彩票公益金管理不规范,预算约束力不强问题。区财政局建立各部门有效沟通、良性反馈公益金的动态管理模式，同时加强数据收集、统计和分析，提高预算约束力。

6.新增专项债券项目管理不规范问题。区财政局采取有效措施加强债券项目管理，涉及项目已完成验收并确权颁证，已退回超额支付的工程款978.38万元。

（二）区级部门预算执行审计查出四个方面问题的整改情况

1.部门预算编制方面。涉及部门加大人员培训力度，建立健全预决算编制、绩效管理、存量资金等内部管理制度，完善绩效评价相关管理办法，盘活存量资金261.20万元；2个单位加强预决算编制管理，做到口径一致，提高预决算编制精细化水平。

2.部门预算执行及决算草案编制方面。涉及单位通过预算管理一体化系统加强对预算支出和直达资金管理，根据资金实际情况提前优化支出管理；3个单位通过调整账目、严格审核等方式提高决算编报准确性，做到收支真实；2个单位通过修订完善财务制度等方式，落实过紧日子要求，从严控制各项费用支出。

3.支持区委区政府重大政策落实方面。涉及单位定期召开党组会议，制定整改推进措施，督促责任单位积极落实资金，欠缴养老金4470.08万元已完成整改，退回新冠患者救治费用118.90万元。

4.部门内部控制管理及风险防控方面。涉及单位重新修订完善《“三重一大”决策制度实施办法》，规范党组议事规则；积极与施工单位协商，签订《还款协议书》，按计划已偿还中小企业工程款40万元；按合同约定支付工程款50.49万元。

（三）重大项目和重点民生资金审计情况的整改

1.高标准农田建设项目专项审计调查方面。启动“政府重大行政决策程序”，与各有关部门书面沟通，广泛征求意见，经法定程序发布实施《枣庄市台儿庄区高标准农田建设规划（2021-2030）》；加强项目管理，按照相关规定查漏补缺，做好项目档案资料检查验收；加强与财政对接，正在积极筹措367.09万元工程款；与有关镇（街)签订责任书，实行“红黄蓝牌”管理制度，将项目管护工作纳入年度对镇（街）考核，实行周调度及时掌握项目管护情况；加大宣传力度，提高农户种粮积极性，对运河护坡工程占地、弃土区占地进行清理，恢复耕地种植66.50亩，“非粮化”种植明显改善，已整改200余亩。

2.财政衔接推进乡村振兴补助资金审计调查方面。区财政局加强与镇（街）对账工作，加大乡村振兴重大专项资金拨付力度，已拨付207.00万元，与镇（街）结算280.56万元；涉及单位加大对衔接资金监督力度，对项目部分内容及时进行补充公示，完善项目资料管理；制定了《现金管理内部控制制度》，明确现金使用范围、强化资金支付审核程序。

（四）国有资产管理审计情况的整改

1.行政事业单位国有资产审计方面。区财政局及时转发相关文件，对涉及单位下发整改通知，11个部门单位资产处置、1个部门单位房屋出租、3个部门单位车辆情况在资产平台已完成登记管理；下发了《关于对全区行政事业单位公车统计的通知》《关于规范公务用车资产管理的通知》，对全区行政事业单位公车情况进行核查，24家单位更新了车辆信息,4家单位对12辆车进行了报废处置和信息变更。1个部门单位房屋出租已履行审批手续完成整改，其余4个部门单位待合同到期后收回资产；对于租赁价格低，有失公允的房屋出租，属于历史遗留问题，情况和原因较为复杂，正在有序处理；2个部门单位完善制度，规范了固定资产处置；上缴入库房租收入43.43万元。关于个别单位超预算采购问题，涉及单位严格预算管理，已制定内部审计制度，成立内部审计小组，按照分工建立采购台账，分年度进行审计，规范了资产管理工作。

2.国有企业资产审计方面。相关企业按规定调整核算方式和会计账目，认真履行评估审批程序，规范无形资产出让管理工作；主管部门已督促资产增值不强的企业，加强内控管理，增收节支，提高经济效益和资产保值增值能力。

3.国有自然资源资产审计方面。林业管理部门已制定我区林业“十五五”规划基本思路，后期按照要求制定我区“十五五”林业发展规划；实施严格的耕地保护制度，督促各镇（街）科学合理利用耕地资源，“非粮化”土地面积44.51亩已完成耕种。

三、未整改到位问题原因及后续工作安排

从整改情况看，尚未整改到位的问题基本属于资金拨付、分阶段整改问题，全部整改到位还需一段时间。对尚未完成整改的问题，涉及部门单位需高度重视，严格按照时间表、路线图抓好整改，区审计局将持续跟踪督促检查，实行挂账督办，直至整改完毕。对已完成整改的问题，适时组织“回头看”，巩固整改成效，防止问题回潮反弹。对整改不力、敷衍整改、虚假整改的，将严肃追责问责，切实做好审计整改“下半篇文章”。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚决落实习近平总书记视察山东重要讲话精神和关于审计工作的重要指示批示精神，自觉接受人大的指导和监督，发挥审计监督职能作用，为谱写中国式现代化台儿庄新篇章而团结奋斗！