--2023年12月19日在区第十三届人大常委会第十三次会议上

区审计局局长　胡安超

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现向区人大常委会报告2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作的部署推进情况

7月28日，区第十三届人大常委会第十次会议听取并审议了《关于台儿庄区2022年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，作出审议意见，要求强化审计成果运用，落实部门整改主体责任，健全完善整改长效机制，切实发挥审计建设性作用。

对审计工作报告反映的问题，区政府高度重视，认真落实区人大常委会审议意见，要求区财政局及有关部门（单位）进一步压实整改责任，对照问题清单，建立整改台账，明确整改措施，逐项分解任务，层层压实整改责任。区审计局坚持揭示问题与推进整改并重，把整改督促摆在更加突出位置，加强对相关部门（单位）整改工作的指导、调度和督促，进一步提升审计监督成效。各有关部门（单位）压实整改主体责任，通过完善制度、上缴财政、加强管理等一系列措施积极整改，审计发现问题已基本整改完毕，取得较好成效。

二、审计查出问题的整改落实情况

（一）2022年度区级财政预算执行及其他财政收支审计查出七个方面问题的整改情况

关于预算编制不科学和不完整问题的整改。区财政局进一步加强对各部门(单位)预算编制指导和前期调研，认真落实和推进零基预算，对各部门(单位)预算编制要求实现全口径管理，现已将以前年度结转资金和其他收入 4,703.32万元，纳入2023年度预算管理，提高了预算编制的科学性完整性。

关于预算执行率低和部门单位追加预算执行不到位问题的整改。区财政局依托现有预算管理一体化系统，定期梳理预算执行进度，科学合理安排支出，提高了预算项目的执行效率。同时加强预算追加管理工作，要求预算单位每年8月31日前上报追加申请，超过时限，不再办理。

关于滞留以前年度专项资金和未及时分配上级转移支付资金等问题的整改。区财政局积极采取措施，加强项目资金管理，开展集中清理盘活工作，明确资金分配时限，加快支出进度，已盘活专项资金11651.84万元统筹使用，完成支付633.33万元。 

关于未及时拨付直达资金问题的整改。区财政局对2022年直达资金情况进行全面梳理，加强对直达资金的分配、标识及库款管理等，已按要求拨付直达资金2,508.54万元。

关于未严格按照政府采购预算项目和数额执行采购问题的整改。区财政局规范政府采购预算管理，印发了《关于做好2023年政府采购和政府购买服务预算编制及执行有关事项的通知》，进一步规范政府采购程序。

关于未按预算科目入库问题的整改。区财政局完善预算收入管理制度，统筹票据管理，健全对账机制，及时与预算单位核对，确保预算收入应收尽收并按规定科目入库。

关于部门单位未开展绩效自评，部分项目未编制绩效目标考核表问题的整改。区财政局印发《关于开展2022年度绩效自评工作的通知》，涉及单位已按照通知要求开展绩效自评，制定完善绩效评价制度并严格执行。6个单位已通过预算管理一体化系统补充完善绩效目标考核表。

（二）区级部门预算执行审计查出五个方面问题的整改情况

关于部门预决算编制管理方面的整改。涉及部门夯实预决算编制主体责任，加强对预决算编制工作的管理，严管严控，责任单位已按规定对预算编制和信息公开进行了补充和更正。

关于预算执行管理方面的整改。涉及部门健全内部支出管理制度，完善财务报销程序，加强管理，切实提高公务卡使用率，做到预算准确，支出规范，严禁在下属单位报销费用。

关于财务管理方面的整改。涉及部门已对有关人员进行会计基础工作培训，并按照国家统一的会计制度规定，规范记账流程，调整有关账务，收回不符合规定报销的差旅费。

关于资金管理使用方面的整改。涉及部门对未退还的农民工工资保证金进行梳理，已退还保证金140万元。各责任单位不断加强专项资金管理，依规使用资金。2个单位完成房租收入纳税申报并补缴税款 9.41万元。

关于对所属单位的监管方面的整改。涉及部门健全对下属单位监管制度，不断加强对工程施工手续、资金出借及银行账户开设的检查力度。住宅专项维修资金根据规定在指定银行账户存储，其余维修资金采用招标选择银行，避免了多头开户的问题。

（三）经济责任审计查出四个方面问题的整改情况

关于重要发展规划及重大经济事项决策执行方面的整改。涉及单位已按要求制定本单位重要发展规划，编制中小企业发展专项资金预算，并对合同签订、预算资金执行聘请专业律师提出意见，有效避免资金支出、合同签订不规范现象。按照财务状况、工作量、绩效考核结果等因素科学合理确定并动态调整薪酬水平，及时对医学装备管理委员会人员进行调整并设立医用耗材管理委员会，规范医用耗材遴选制度。

关于财政财务管理方面的整改。一是涉及单位健全预决算编制管理制度，细化预决算信息公开的内容，全面核实收支情况，进一步提高预决算编制的准确性和科学性。二是4个单位健全内控制度，严格执行公务卡制度，加强预算支出管理，加快当年预算资金执行进度，提高资金使用效率。三是9个部门加强财务基础工作管理，健全财务报销制度，完善审核程续，切实做到账务处理规范，会计资料真实完整。

关于项目资金管理及经济风险防范方面的整改。一是2个单位健全绩效目标管理机制，严格按照要求建立项目库并完成绩效评价；2个单位归还原专项资金渠道153.42万元，并进行调账处理；二是3个单位严格按照《人民币银行结算账户管理办法》要求，规范银行账户使用；三是2个单位完善政府采购制度，严格履行招投标程序。 

关于党风廉政建设责任落实及以往审计问题整改方面。一是6个单位召开党组会议研究整改落实，强化预算约束，确需调整的，按规定程序报批；相关单位收回超范围列支业务费17.10万元，并上缴国库。二是2个单位按照《关于党政机关厉行节约若干问题的通知》规定，在下属单位报销费用已整改完成；三是5个单位对屡审屡犯的问题制定整改方案，建立整改台账，限期内全部整改到位。 

（四）专项审计调查查出问题的整改情况

关于台儿庄区困难群众救助补助资金管理情况审计查出问题的整改。6个镇街敬老院分别将未登记资产56.26万元补记入账，对不合规发票、白条入账等补办有关手续，对于违规使用个人账户进行了清理，将集中供养资金全部在公户核算，防止出现挤占挪用行为。

关于台儿庄区行政事业单位国有资产管理和政府采购情况审计查出问题的整改。区财政局统一印发通知，要求对国有资产出租、处置、车辆登记等加强管理，目前已全部完成资产补录登记和有关审批手续，应上缴房租收入10.35万元已补缴入库，同时细化政府采购全过程管理，增强采购单位责任意识，科学合理安排支出进度，确保按照政府采购预算的项目和数额执行。  

关于台儿庄区2022年度政府债务专项审计查出问题的整改。区财政局与相关部门（单位）共同制定整改方案，加强对专项债券资金管理，上缴隐性债务化解剩余资金34.74万元，对未及时拨付债券资金1,100万元已拨付至项目单位。

三、后续工作安排情况

2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改工作虽然取得明显成效，但仍有极少数问题情况比较复杂，实现全面整改尚有一定难度，短期内难以整改完成，需要进一步加大措施持续推进整改。对未整改到位的问题，有关单位已制定整改计划，明确时间节点，下一步按照计划有序推进；区审计局将继续督促整改，持续加强对后续整改情况的跟踪督促检查，直至整改落实到位；对重点领域、重大政策措施、涉及群众切身利益等问题整改情况，将组织开展“回头看”，确保整改合规到位；对整改不力、敷衍整改、虚假整改的将严肃追责问责。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大精神，深入领会习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，认真落实区委区政府工作要求，自觉接受区人大的监督和指导，依法忠实履行审计监督职责，以高质量审计监督服务保障高质量发展，为全面开创新时代社会主义现代化强区建设新局面作出新的更大贡献！