--2023年1月5日在区第十三届人大常委会第六次会议上

区审计局局长　周鑫

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向区人大常委会报告2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作的部署推进情况

区第十三届人大常委会第三次会议听取并审议了《关于台儿庄区2021年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，作出审议意见，要求强化审计成果运用，落实部门整改主体责任，健全完善整改长效机制，切实发挥审计建设性作用。

对审计工作报告反映的问题，区政府高度重视，迅速落实区人大常委会审议意见,要求区财政局及有关部门单位对照问题清单，制定整改方案，明确整改措施，逐项分解任务，层层压实整改责任。区审计局加强对审计整改的督促指导，动态跟踪管理，严格把控审计整改质量。涉及部门单位通过完善制度、上缴财政、加强管理等一系列措施积极整改，审计发现问题已基本整改完毕，取得较好成效。

二、审计查出问题的整改落实情况

（一）2021年度区级预算执行及其他财政收支审计查出问题的整改情况

1.关于未有效指导部门单位开展全面绩效自评等问题的整改。区财政局进一步强化预算绩效管理组织领导和工作专班“双”机制，坚持重点项目单位预算绩效评价全覆盖，加大预算绩效信息公开和宣传力度，绩效管理水平明显提高。

2.关于直达资金管理不规范问题的整改。区财政局完善直达资金工作机制，统筹协调部门单位，明晰各方职责，及时拨付直达资金，确保资金精准、安全、高效运行。

3.关于用款计划批复不及时550.91万元问题的整改。区财政局采取有效措施，定期检查用款计划批复时间，完善应急资金拨付渠道，确保重点领域资金及时拨付到位。

4.关于应收未收财政统筹资金608.45万元问题的整改。按照台财预〔2022〕11号文件要求，区财政局对未作具体规定且连续结转两年及以上的资金，一律收回本级财政统筹安排，目前已收回各预算单位代管资金608.45万元统筹管理。

5.关于部分行政事业单位资产底数不清等问题的整改。区财政局制定了《台儿庄区行政事业资产管理领域专项整治行动工作方案》，组织开展全区部门单位、镇街资产专项检查，进一步摸清了资产底数，健全了资产管理机制。

6.关于专项债券项目推进缓慢问题的整改。区财政局督促项目主管单位加快工程进度管理，尽快形成实物工作量，并建立政府专项债券工作台账，实行“一日一调度”，加快新增债券资金拨付。

7.关于库款紧张，财政总体兑付能力偏弱问题的整改。区财政局强化数据收集整理，严格数据审核校验，按时报送月报信息。同时做好库款使用规划，科学合理调度库款，严格预算执行，逐步缓解库款紧张，提升总体兑付能力。

（二）区级部门预算执行审计查出问题的整改情况

1.关于部门预决算编制管理方面的整改。一是3个部门建立健全财务制度和会计核算体系，不断提高预算编制科学化规范化水平，提高资金使用效益；二是涉及单位加大预决算公开力度，细化政府预决算公开内容，做到依法依规向社会公开；三是4个部门根据《预算法》的规定,在全面清理核实收支、资产和负债真实性的基础上编制决算，确保决算数据准确。

2.关于预算执行管理方面的整改。一是4个单位认真落实《预算法》的相关规定，强化预算刚性约束，确保今后各项支出按照预算执行；二是5个单位进一步规范公务接待、差旅费等支出行为，严把报销审核关，对不符合要求的票据不予报销；三是2个单位已调整有关账务，归还原资金渠道，严格按照专项资金用途使用资金。

3.关于预算绩效管理方面的整改。涉及单位进一步加强项目库管理，2022年度已按照要求对申请财政支持的项目建立项目库，同时加大项目绩效运行监管，认真开展绩效目标自评，及时撰写绩效自评报告。

4.关于政府采购及资产管理方面的整改。涉及单位进一步完善政府采购手续，规范政府采购工作；进一步完善资产处置程序，由单位资产管理部门会同财务部门、技术部门鉴定后，再按照程序报批处置。

（三）经济责任审计查出问题的整改情况

1.关于财务管理不规范的整改。一是费用支出不规范问题，涉及单位进一步补充原始资料，严格按规定的范围和标准规范报销程序；二是涉及单位已对管理不规范银行账户进行清算和销户10个，账务调整3个，并禁止将个人账户作为单位经费过度账户使用。

2.关于预算编制执行及决算不合规问题的整改。涉及单位根据《预算法》的规定,进一步提高预算编制科学化规范化水平，确保各类收支全部纳入预算，决算做到收支真实、数据准确。

3.关于项目资金管理及党风廉政建设责任落实不到位问题的整改。涉及单位已拨付专项资金612.5万元，规范项目合同签订。收回违规发放补贴1.95万元，健全财务管理制度，完善报销流程。

（四）政策跟踪审计查出问题的整改情况

1.关于网络安全和信息化建设情况审计的整改。4个单位出台《党委（党组）网络安全工作责任制实施细则》；6个单位落实容灾备份；9个单位已签订保密协议；4个单位网络日志已按照规定留存。

2.关于台儿庄区粮食购销领域有关情况审计的整改。一是规范仓储管理制度，各收储库点建立入库、储存、销售档案，做到有据可查；二是购进豆油110吨，完成县级豆油储备任务；三是建立健全合同和资产管理制度；四是健全企业经营监管机制，制定了《财务管理暂行办法》等规章制度，加强支出管理，完善各类票据审核、审批手续，严格按规定标准报销。

3.关于台儿庄区就业优先政策落实情况审计的整改。目前已将违规领取的灵活就业社会保险补贴10.44万元全部追回，款项分别退回至区财政局以及区社会保险事业中心账户；收回重复领取以工代训补贴0.95万元，款项退回至区公共就业和人才服务中心账户。

主任、各位副主任、各位委员，2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改工作虽然取得明显成效，但极个别问题整改起来比较复杂，短期内难以彻底整改到位。审计部门将认真听取有关部门单位的意见，实事求是分析原因，继续加强跟踪指导，督促被审计单位落实整改责任，确保问题整改到位，切实做好审计“后半篇文章”，为新时代社会主义现代化强区建设贡献审计力量!