--2021年12月30日在区第十二届人大常委会第四十一次会上

区审计局局长　张文生

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向区人大常委会报告2020年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作的部署推进情况

今年6月29日，区第十二届人大常委会第三十七次会议听取并审议了《关于台儿庄区2020年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，作出审议意见，对审计工作给予充分肯定，要求强化审计成果运用，落实部门整改主体责任，健全完善整改长效机制，切实发挥审计建设性作用。

对审计工作报告反映的问题，区政府高度重视，迅速落实区人大常委会审议意见,要求区财政及有关部门单位认真整改审计发现问题，确保审计整改取得实效。区审计局成立审计整改督导组，制定台账、明确时间、集中攻关，确保整改事项落实到位。

二、审计查出问题的整改落实情况

各责任部门单位按照区政府的部署，认真落实审计整改要求，通过上缴财政、完善制度、加强管理等一系列措施积极整改，审计发现问题已基本整改完毕，取得较好成效。具体整改情况如下：

（一）2020年度区级预算执行及其他财政收支审计查出问题的整改情况

1、关于部分项目未编制政府采购预算问题的整改。区财政局下发76号文件要求各部门坚持先有预算、后购买服务的原则，进一步提高政府采购预算的完整性。督促采购人编制年度政府采购预算，无预算不执行采购，因特殊情况需执行的采购，应追加政府采购预算，对于上级拨款、基金安排等非部门预算资金的采购项目，应附相关文件，以备查阅。

2、关于政府综合财务报告编制不全问题的整改。 一是加强新政府会计制度宣传培训工作。确保各预算单位实施过程中“不变形”、“不走样”。二是扎实推进政府财务报告编制工作。加强对部门和单位的工作指导，推动政府财务报告与相关报告之间的数据衔接。

3、关于项目资金连续两年综合执行率未达到50%问题的整改。对连续结转两年未使用完毕的结余资金收回统筹安排。对受疫情影响不再开展或部分实施、执行进度较慢项目，要求部门对照项目预算逐项分析、梳理，提出压减方案，提高预算执行率。

4、关于存量资金盘活不到位问题的整改。区财政局印发了《关于收回财政结转结余资金的通知》（台财预[2020]10、11、14号），清理收回结转两年及以上的存量资金，现已全部统筹使用。

5、关于未建立统一的项目库问题的整改。区财政局积极同区直预算部门进行对接，严把资料关、数据关、绩效关，逐步建立和完善项目库。

（二）区级部门预算执行审计查出问题的整改情况

1、关于部门决算编制不实问题的整改。涉及的4个部门根据《预算法》的规定,在全面清理核实收支、资产和负债真实性的基础上编制决算，确保年终决算数字与账面数一致。

2、关于部门预算编报不完整问题的整改。涉及单位在区财政部门的监督指导下，加强学习，增强预算编报业务能力，结合年度工作重点和实际需要，编制年度政府购买服务计划并报送财政部门审核。

3、关于支出管理不规范问题的整改。涉及的5个单位完善了内控制度，按照《台儿庄区党政机关国内公务接待管理细则》、《会计法》规定，规范公务接待、差旅费等支出行为，对报销审核严格把关，对记载不准确、不完整的票据不予报销。

4、关于滞留专项资金437.89万元问题的整改。涉及单位对资金账目进行梳理，由业务科室联系各相关单位进行清算，清算完成后将滞留的专项资金437.89万元足额拨付有关单位。

5、关于账户管理不规范问题的整改。涉及单位与财政部门沟通协调，对管理不规范银行账户进行清算和销户，现已销户2个，账务调整2个，调整银行存款账实不符金额1.69万元。

6、关于项目库建设及预算绩效管理不规范问题的整改。2个单位严格执行项目资金绩效管理规定，及时建立项目库，项目绩效做到全覆盖，并加大绩效运行监控，依据年初确定的整体绩效目标，对本单位使用财政资金所实现的整体产出和效果开展项目自评和年度评价。

（三）政策跟踪审计查出问题的整改情况

1、关于区供销合作社系统专项审计的整改。一是区供销合作社及下属单位完善合作协议书，收回投资分红资金9.3万元；二是成立社有资产管理委员会，重新修订《台儿庄区供销合作社社有资产监督管理办法》，积极盘活闲置资产、规范固定资产的账务处理；三是健全内部财务管理制度，收回违规支付费用上缴财政9.72万元；四是成立了台儿庄区供销社系统财务结算中心，将基层社、社有企业的资金集中核算管理，防范资金管理混乱、公款私存。

2、关于古城旅游集团有限公司财务收支情况审计的整改。一是按照国家统一会计制度对原始凭证进行审核，确保收入支出的及时性、准确性、完整性；二是按照《中华人民共和国税收征收管理法》补缴税金70.74万元；三是按照《住房公积金管理条例》补缴公积金税金66.19万元。

主任、各位副主任、各位委员，2020年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改工作虽然取得明显成效，但部分问题尚未得到彻底纠正。审计机关严格落实“三个区分开来”，认真全面听取有关部门单位的意见，实事求是分析原因。 下步，我们将充分发挥审计“治已病、防未病”的常态化“经济体检”作用，建立健全审计整改督促检查机制，加强与政府督查部门、纪检监察机关的沟通协调，探索创新审计监督方式，助推审计整改工作取得实效，更加扎实地把党委、政府各项决策部署贯彻好落实好，为建设自然生态活力、宜居宜业宜游台儿庄贡献审计力量!