台审字〔2021〕1号

2020年度区审计局法治政府建设情况报告

区法治政府建设工作领导小组办公室：

2020年，在区委、区政府和市审计局的领导下，区审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和四中、五中全会精神，全面履行审计监督职责，大力推进审计法治建设，取得较好成效。全年共完成审计项目28项，无行政复议、行政诉讼案件。现将区审计局的工作情况报告如下：

一、2020年度推进法治政府建设的主要举措和成效

（一）依法履行审计监督

按照“依法审计、问题导向、客观求实、推动改革”工作要求，围绕省、市审计项目计划和区委、区政府工作部署，积极开展审计监督。2020年共完成各类审计项目28个，审计查出主要问题金额 221195万元，其中违规金额16600万元、管理不规范金额204594万元。审计发现非金额计量问题 14个，损益不实65万元，向被审计单位提出并被采纳审计建议56条，提交审计报告30篇。

---持续开展政策措施落实审计。以推进全区深化供给侧结构性改革为主线，以资金、项目、政策和重大改革任务推进为抓手，围绕打赢“三大攻坚战”，组织开展政策跟踪审计。陆续组织实施“一次办好”和减税降费政策落实情况跟踪审计、地方政府性债务情况专项审计调查以及清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查，配合市局开展保障性安居住房、脱贫攻坚政策落实、乡村振兴相关政策和资金审计，积极发挥审计监督职能，促进了相关政策措施的贯彻落实。

---不断推进区级预算执行审计。认真组织开展“同级审”工作，在重点把握财政资金分配、管理总体情况的基础上，突出对预算执行情况、三公经费支出、专项资金管理使用以及落实中央八项规定精神等方面的审计监督，并跟踪关注全区政府部门单位财政存量资金情况，督促有关主管部门进一步贯彻落实化解存量资金的责任和措施，提高资金使用效率。共发现各类违规问题9个，涉及违规资金总额95115.01万元。结合领导干部经济责任审计，组织实施了区工信局、文旅局等5个区直部门的预算执行审计，提出审计建议25条，促进了区级财政资金的规范使用。

---深入推进领导干部经济责任审计。聚焦权力运行和责任落实，深入揭示重大改革事项推进、重大经济决策落实、“三重一大”制度执行等方面的突出问题，对区住建局、区应急局等12个单位（部门）领导干部实施离任或者任中审计，审计发现问题资金17550万元，其中违规金额120万元、管理不规范金额17429万元。在审计过程中注重“三个区分开来”，保护好领导干部主动作为、动真碰硬的积极性，有效的促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权。保持与区委巡察办密切配合，切实凝聚巡察监督和审计监督合力，推动经济责任审计做深做细，多角度、全方位挖掘领导干部履职过程中存在的管理漏洞，充分发挥经济责任审计执法执纪问责、提升履职能力的作用。

（二）强化对行政权力的制约和监督

---夯实纪律制度基础。组织全局人员认真学习《宪法》、《中华人民共和国国家审计准则》、《民法典》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，进一步严肃财经纪律，防范廉政风险。认真执行审计进点前组长进行承诺、审计期间进行公示等制度规定，严格执行审计“八不准”工作纪律和“四严禁”工作要求，督促审计人员牢固树立规矩意识、责任意识、风险意识，做到心有所戒、行有所止。

---强化审计全过程的监督检查。审计过程中严格执行四级复核制度，审计实施方案、审计工作底稿及证据、审计结论或者查出的问题使用的法律、法规，全部由审计组长、分管领导、专职审理人员、主要负责人进行复核。通过复核，保证了审计质量，提高了审计效率，防范了审计风险。

---着力推进行政执法三项制度。按上级文件要求，制定出台了本局行政执法三项制度，将推进三项制度试点工作的目标任务、试点范围、主要任务、责任分解以及保障措施、实施步骤、工作要求予以明确。狠抓三项执法制度的落实，进一步推进审计结果公示，广泛接受社会监督；坚持审计全过程记录，将法律规定的审计程序具体化，形成覆盖审计管理、组织实施、调查取证、底稿编制、项目审计、审计报告、审计处理处罚、审计结果公告等审计全过程的严密制约程序；加强重大审计事项审理工作，确保审计决定合法合规。同时，注重制度落实成效，将其作为审计项目质量检查、优秀项目评选等的重要内容，奖优罚劣，抓住实效，高质量、高标准完成试点工作。

（三）严格规范公正文明执法

---全面推进政务公开，完善政府信息公开制度，自觉接受监督。一是按照“政务公开为常态，不公开为例外”要求，加强政务公开工作，以区政府门户网站为载体，全面公开局政务信息，接受群众监督。今年以来，在区人民政府门户网站公开信息8条。二是稳步推进审计结果对外公告，不断拓宽审计结果对外公告途径，主动接受社会对审计工作的监督。重点做好2019年度部门预算执行和其他财政收支情况、财务收支审计、专项审计调查、审计整改等审计结果公告，全年公布审计结果7次。三是对每个审计项目要求按照规程主动进行审计公示、设立举报电话、推行服务承诺，自觉接受监督。

---自觉接受党内监督、人大监督、民主监督、司法监督。一是局党组切实加强对党风廉政建设和反腐败工作的统一领导，切实扛起主体责任，严格落实全面从严治党各项要求。二是认真办理人大代表建议和政协委员提案。三是严格按照《审计法》规定，每年定期代区政府草拟向区人大常委会报告《区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和《区本级预算执行和其他财政收支审计整改报告》，自觉接受上级审计机关、本级人大对审计工作的监督，对提出的意见和建议，认真研究、积极采纳，主动开门纳谏。四是聘请审计特约监督员，采取定期召开座谈会和个别走访相结合的方式进行评议监督，及时征求其意见和建议。

---加强对审计内部的监督。年初制定审计工作分工负责方案，将各项任务分解到有关工作室，责任到人，确保行政执法责任制的有效落实。明确追究责任的内容、程序、情形等，强化审计组严格执行“四个严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律及审计保密纪律、审计决定落实情况的跟踪督查。

二、存在的问题和原因

2020年，我局在全面依法履行审计监督职责，加强审计质量控制，提高审计执法能力等方面取得了积极进展。但也认识到，还存在二方面亟待解决的问题。

（一）信息化建设相对滞后。由于新时代对审计工作的要求越来越高，传统审计方式已不能适应现代审计的需求，审计人员业务能力与计算机水平不能有效结合，没有充分发挥审计信息化在审计全过程的重要作用。

（二）复合型人才相对滞后。审计干部专业知识比较单一，缺乏复合型审计人才，且审计队伍人员不稳定，时有审计人员被抽调，人员流动性较大。

三、党政主要负责人履行推进法制建设情况

我局党政主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责，

坚持以身作则，以上率下，带头尊法学法守法用法。一在全年的法律、法规、政策、业务学习上，亲自给班子成员，全体职工进行讲法，对《民法典》、《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》、《习近平谈治国理政》等法律、法规、政策、思想等进行宣讲。二是对法治建设中重要的制度与文件亲自把关，把各项工作纳入法制化轨道，并将法治工作贯穿到各项工作中。三是亲自听取每年法制工作室撰写的的法治建设工作报告，并对法制工作中的问题及时解决并提出意见。

四、2021年工作思路

（一）加强党政主要责任人履行推进法治建设职责。随着《党政主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责实施办法》在全区的推广，我局党政主要责任人将进一步提高思想认识，对法治建设重要工作亲自部署，重大问题亲自过问，真正把各项公祖纳入法制化轨道，将法制的要求贯穿到工作全过程，各方面。

（二）深化普法依法治理工作。认真贯彻落实党的十九大和十九届五中全会精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和系列重要讲话精神。严格按照我区普法规划、依法行政建设法治政府的总体要求和统一部署，不断增强审计干部法制意识、提高依法行政的能力和水平。

（三）继续完善法制建设，促进审计工作取得新成效。以贯彻落实《审计法》、《审计法实施条例》、《国家审计准则》和加强规范行政权力运行后续监督为基础，继续完善审计自身配套制度建设和审计系统法制监督机制，确保依法行政工作扎实、规范、有序、有效地开展。

（四）加强落实执法责任，推进依法行政工作。将紧紧围绕区委、区政府中心工作，继续落实审计执法岗位责任制和规范行政权力运行，不断提高审计执法的执行力和公信力，充分发挥审计监督作用，为建设自然生态活力宜居宜业宜游台儿庄作出新贡献。

               台儿庄区审计局

                2021年1月20日